Pensioen in Nederland
Pensioen voor werknemers in Nederland - hoe werkt dat?
Als Belgische werkgever met medewerkers in Nederland krijgt u te maken met een pensioenstelsel dat fundamenteel verschilt van het Belgische systeem. Niet alleen de structuur is anders, ook uw verplichtingen als werkgever, de payrollverwerking en de impact op werknemers zijn geheel anders.
Op deze pagina ontdekt u:
- hoe het Nederlandse pensioenstelsel werkt
- wat uw verplichtingen zijn als werkgever met personeel in Nederland
- hoe de pensioenpremie gefinancierd wordt
Daarna bent u meteen op de hoogte van waar de grootste verschillen met België zitten.
Werkgeversverplichtingen in Nederland
Bent u van plan om vast of tijdelijk personeel in Nederland aan te nemen? Zorg er dan voor dat u goed op de hoogte bent van uw verplichtingen.
We hebben de belangrijkste onderwerpen op een rijtje gezet. Klik voor meer informatie:
Werknemers aanwerven in Nederland >Het staatspensioen in nederland: de algemene ouderdomswet of aow
Werknemers in Nederland krijgen alleen een minimumuitkering als ze met pensioen gaan, omdat het staatspensioen (de Algemene Ouderdomswet oftewel AOW) in Nederland niet gerelateerd is aan het loon dat iemand verdient.
Enkele uitgangspunten:
- opbouw gebeurt per jaar dat iemand in Nederland woont of werkt
- volledige opbouw = 50 jaar
- niet afhankelijk van werkgever
👉 Voor Belgische werkgevers is dit vaak verwarrend, omdat het systeem niet gebaseerd is op loopbaan zoals in België.
Hoe wordt het staatspensioen in Nederland gefinancierd?
Nederlandse werknemers betalen 100% van de wettelijke pensioenpremies zelf. Werkgevers dragen daar niets aan bij, in tegenstelling tot de meeste landen, waar werkgevers een verplichte werkgeversbijdrage betalen aan het wettelijk pensioen van hun werknemers. Bovendien ontvangen zij slechts een uitkering van ongeveer 50% van het wettelijk minimumloon, omdat het staatspensioen in Nederland niet gerelateerd is aan het loon dat een werknemer verdiende voordat hij met pensioen ging.
Samengevat: het staatspensioen is een minimumvoorziening, niet gerelateerd aan het loon en u als werkgever draagt hier niets aan bij.
➡️ Lees meer op de website van de Sociale Verzekeringsbank: Uitleg | AOW | SVB
Pensioen via de werkgever: waarom?
Omdat het staatspensioen slechts een minimumvoorziening is, heeft ongeveer 90% van de werknemers in Nederland een pensioenregeling via de werkgever óf via een sociaal sectoraal of “bedrijfstakpensioenfonds”.
Het aanbieden van een pensioenregeling is niet altijd verplicht, tenzij uw bedrijf onder een in de branche verplichte pensioenregeling valt. Hierover later meer. Echter, wanneer u besluit om géén pensioenregeling aan te bieden aan uw medewerkers, loopt u achter ten opzichte van concurrenten die dat wél doen. Het kan dan moeilijker zijn om de juiste talenten te “boeien en binden”.
In veel sectoren is een verplicht aanvullend pensioen geregeld in de bedrijfstak, door zogeheten bedrijfstakpensioenfondsen. Voordat u zelf een regeling sluit, is het dan ook belangrijk om te onderzoeken of er in uw specifieke situatie een verplichte Nederlandse CAO of bedrijfstakpensioenfonds van toepassing is. Zo voorkomt u mogelijke boetes of dubbele verzekering in de toekomst.
➡️ Vraag een offerte aan voor een CAO of bedrijfstakpensioenfonds Onderzoek
Hoe werkt zo’n pensioenregeling via u als werkgever?
De werknemer bouwt een persoonlijk pensioen op in een collectieve pensioenregeling van de werkgever, daardoor is de inhoud van de pensioenregeling voor alle werknemers gelijk. Elke (nieuwe) werknemer wordt automatisch deelnemer in de collectieve pensioenregeling. De kosten worden door de werkgevers en werknemers samen gedragen via een bepaalde verdeelsleutel. Op dit moment bedragen de premies voor de werkgever gemiddeld 12% tot 15% van de totale bruto loonsom. De pensioenopbouw wordt in Nederland fiscaal ondersteund voor beide partijen. De werkgeverskosten vallen onder bedrijfskosten en de werknemer betaalt over zijn eigen bijdrage geen belasting of sociale verzekeringspremies doordat de eigen bijdrage wordt verrekend met het bruto maandloon.
Eén van de verschillen met de groepsverzekeringen in België is dat de werknemer in Nederland een levenslange pensioenuitkering ontvangt en niet kan kiezen voor een uitkering in één keer.
Kunt u ook als buitenlandse werkgever een pensioenregeling opzetten voor uw werknemers in Nederland?
Dat kan zeker, maar is niet vanzelfsprekend wanneer u niet in Nederland gevestigd bent.
Veel verzekeraars sluiten namelijk buitenlandse werkgevers uit, aangezien Europese regelgeving voorschrijft dat in grensoverschrijdende situaties het recht van het land van de verzekeringnemer van toepassing is. Nederlandse verzekeraars wensen doorgaans niet aan dit buitenlandse recht te worden gebonden. Via ons netwerk heeft onze assurantietussenpersoon echter enkele verzekeraars bereid gevonden een uitzondering te maken, waardoor het voor werkgevers zonder Nederlandse vestiging mogelijk blijft hun werknemers in Nederland adequaat te verzekeren, afhankelijk van het land waarin ze zelf gevestigd zijn.
Heeft u al een pensioenregeling voor uw werknemers in Nederland?
Houdt u er dan rekening mee dat er al in 2023 een nieuw pensioenstelsel in Nederland is geïntroduceerd en dat alle bestaande pensioenregelingen uiterlijk op 1 januari 2028 moeten zijn aangepast! Het aanpassen van zo’n pensioenregeling is een complexe zaak en vraagt tijd, zowel van u als werkgever als van de adviseur die u hiervoor inschakelt, wacht dus niet te lang om hiermee te starten. Gebeurt het namelijk niet, dan brengt dit risico’s met zich mee voor u als werkgever, die u absoluut wilt vermijden. Ook voor de medewerker zijn de fiscale gevolgen niet te overzien.
➡️ Lees meer over de gevolgen van het nieuwe pensioenstelsel
Wilt u meer weten over pensioen in Nederland?
Onze eigen assurantietussenpersoon, gespecialiseerd in inkomensrisico’s van werkgevers en werknemers, denkt graag met u mee over de mogelijkheden om het pensioen van uw werknemers in Nederland goed te regelen. Ook wanneer u (nog) géén vestiging in Nederland heeft.
➡️ Neem contact met ons op voor een vrijblijvende kennismaking!
Op de hoogte blijven van het laatste nieuws?
Volg ontwikkelingen op het gebied van werkgeversverplichtingen in Nederland, België, Duitsland, Frankrijk, het Verenigd Koninkrijk en Italië op de voet.
Samen, oplossingsgericht en zorgzaam
Al sinds 1972 biedt Interfisc internationale HR & Payroll oplossingen aan in Nederland, België, Duitsland, Frankrijk, het Verenigd Koninkrijk en Italië. Wij doen dit vanuit ons hoofdkantoor in Nederland en filialen in België, Duitsland en het Verenigd Koninkrijk en met een internationaal team van ca. 45 bevlogen en zorgzame medewerkers.
- Grondige kennis van de lokale regels over arbeidsrecht, sociale zekerheid, belastingen, employee benefits, veiligheid & gezondheid
- Wij houden u op de hoogte van wijzigingen in de lokale wetgeving, aangevuld met praktische oplossingen
- Eén aanspreekpunt voor al uw vragen
- Sinds 1972 expert in grensoverschrijdend verlonen
- Wij spreken uw taal!
Wilt u meer informatie?
Vragen over wat u allemaal moet regelen?
Ons customer support team staat voor u klaar, u bereikt ons telefonisch of via het contactformulier.
Niet gevonden wat u zocht?
In de wereld van internationale tewerkstelling is elke situatie uniek. Heeft u vragen waarop onze website geen antwoord biedt, aarzel dan niet om ons deze te stellen, wij denken graag met u mee!
Schrijf u in voor onze nieuwsbrief!
Volg ontwikkelingen op het gebied van werkgeversverplichtingen in Nederland, België, Duitsland, Frankrijk, het Verenigd Koninkrijk en Italië op de voet.
- Copyright Interfisc 2026